Bedrijfsfraude is er in velerlei vormen.
Voor nadere inlichtingen bezoek de website van Remanex
Wat moet u zich nu voorstellen bij onderzoeken naar bedrijfsfraudes doormiddel van bedrijfconstructies. We geven twee voorbeelden maar de mogelijkheden zijn eindeloos.
Voorbeeld 1
Een clixebnt van ons wilde een alarmcentrale kopen x93Veilig alarmcentralex94 genaamd. Hij moest hiervoor betalen
x80 3.000.000,–. De overdracht bij koop zou plaats vinden in de vorm aandelen van x93Veilig alarmcentrale B.V.x94.
x93Veilig alarmcentrale B.V.x94 was een onderdeel van een kleine bedrijfsconstructie zoals hieronder aangegeven. Dit is een eenvoudig organigram om het duidelijk te maken. Hoe meer bedrijven hoe ingewikkelder de mogelijke fraude is.
Onze clixebnt ging ter plekke kijken en was zeer enthousiast. Het gebouw werd gehuurd maar de inventaris die zeer kapitaalsintensief is zag er modern uit. Hij had gevraagd naar cijfers en zij hadden hem een resultatenrekening laten zien die er goed uitzag. Hij mocht de cijfers niet houden en zou deze cijfers pas krijgen als er een intentieverklaring tot koop was getekend. Hij had ook nog gevraagd of hij de hele groep over kon nemen, maar dat kon niet. Hij kon alleen x93Veilig alarmcentrale B.V.x94 overnemen. De verkopers wilden wel een intentieverklaring opstellen als mijn clixebnt er zo zin in had want er waren nog meer gegadigden.
Bij onze clixebnt begonnen wat alarmschellen te rinkelen vanwege de snelheid waarop alles moest plaats vinden en vroeg aan ons wat hij nu eigenlijk ging kopen? Na een kort onderzoek van ons viel op dat er haast ieder jaar een
andere eigenaar was voor x93Veilig alarmcentrale B.Vx94 De alarmcentrale zelf bleek niet te zitten in x93Veilig alarmcentrale B.Vx94 maar in x93Veilig schoonmaakbedrijf B.V.x94en deze B.V. bleek ook de vereiste vergunningen te hebben.
Als onze clixebnt had gekocht had hij een lege B.V. gekocht voor x80 3.000.000,– op pure suggestie. Eigenlijk zeg je met een intentieverklaring dat je koopt zonder ontbindende voorwaarden en accountantsonderzoeken.
Een klein onderzoek van ons spaarde onze clixebnt in ieder geval een aantal vervelende procedures uit en de kosten van een accountant voor een due-diligence-onderzoek ( overname onderzoek ).
Voorbeeld 2
Als men zaken wil doen met een conglomeraat van bedrijven of met xe9xe9n daarvan, moet men altijd alert zijn. Als de persoon van het bedrijf binnen het conglomeraat waar men zaken mee wil doen, werkt bij dat bedrijf is dit geen probleem.
Maar heelveel komt het voor dat personen waar men mee handelt een algemeen visitekaartje voor de hele groep hebben. En dan moet men voorzichtig worden.
Een clixebnt van ons doet onderhoud aan panden. Hij komt in aanraking met de x93Panden beheergroepx94. Een groep die zich bezig houdt met het beheer van allerlei kantoorpanden en bedrijfspanden die in allerlei soorten B.V.x92s zitten. De man waar hij mee onderhandelde zullen we x93Paulx94 noemen. Onze clixebnt wordt uitgenodigd op het kantoor van Paul. Deze zegt dat hij voor de hele groep werkt en dat staat ook op zijn visitekaartje. Er moet een kantoorpand wat een beetje veroudert is worden opgeknapt. Paul loopt een ander kantoor binnen en vraagt om de sleutels van het betreffende pand en die krijgt hij. Beiden bekijken ze het pand en onze clixebnt neemt het aan, een werkje van veertien dagen voor tien man omdat er haast bij is.
Er wordt een contract opgemaakt op naam van xe9xe9n van de bedrijven van de x93Panden beheergroepx94 namelijk Kantoor Materstraat B.V. genaamd en een dag later tekent Paul voor deze B.V. het contract. Veertien dagen later belt onze clixebnt Paul om hem te vragen te komen kijken. Maar tot zijn stomme verbazing wordt er gezegd dat er helemaal geen Paul werkt en dat men nog nooit van de betreffende B.V. heeft gehoord. Hij gaat naar het betreffende kantoor, loop het kantoor binnen waar de sleutels zijn opgehaald en vraagt naar Paul. Ook daar weet men van niets. Een de van mensen kan zich nog wel herinneren dat onze clixebnt daar is geweest, en weet te vertellen dat de persoon die om de sleutels vroeg, sx92morgens had gevraagd of hij de sleutelbos even bij hun kon leggen hij zou deze later weer ophalen. En dat hadden ze goed gevonden. Er wordt bij het hoofdkantoor gevraagd naar Paul die hetzelfde beweren en zeggen hem niet kennen. De betreffende B.V. is van de groep daar is geen misverstand over maar het contract is nooit door een bevoegde persoon van hun BV afgesloten en men is dan ook niet van plan de rekening te betalen.
Onze clixebnt is duidelijk misleidt. Door de manier waarop alles liep had hij geen reden wat verder te kijken en wantrouwend te zijn naar een mogelijke nieuwe grote klant. Maar nu leed hij duidelijk grote schade.
Daarmee kwam hij bij ons. Wij zijn hebben een onderzoek gestart en kwamen er achter dat het een soort beleid was van de Groep. We hebben Paul die geen Paul hete gevonden en het bleek een stroman te zijn. Na een indringend gesprek met de x93Panden beheergroepx94 hebben zij onze clixebnt volledig betaald inclusief onze kosten
om strafvervolging te ontlopen.
